Нужно ли платить налоги с накопительного счета

Накопительный счет — проверенный годами способ сберечь и приумножить деньги. Кладете на счет 10 000 ₽ под 10% и через год снимаете 11 000. Просто и приятно. Но стоит помнить, что прибыль, получаемая с процентов, — это доход. А значит, с него нужно платить налог. В каком размере и в каких случаях платить, разбираемся в статье.

Что такое накопительный счет

Это гибрид между вкладом и обычным банковским счетом: деньги можно снимать и докладывать в любой момент. На остаток банк начисляет проценты ежедневно, ежемесячно или раз в три месяца (период определяет финансовая организация).

Обычно такие онлайн-копилки выбирают клиенты, не готовые к жестким условиям вкладов и те, кто копит средства постепенно, а не имеет сразу большую сумму на руках.

Почему с «копилки» платят налог

Проценты, начисляемые банком, считаются доходом. В РФ любой прибылью нужно поделиться с государством. Но есть и приятная новость: налогообложение касается не всего счета, а только пассивно пришедшей части сбережений — процентов. Ведь с денег, заработанных вкладчиком и положенных на счет, налог уже был уплачен при получении зарплаты.

Как считать налог

Прибыль с накоплений облагается налогом в 13% (НДФЛ). Если же годовой доход человека превышает 2,4 млн ₽, ставка повышается до 15%. Но в любом случае считают только процентные начисления, а не средства вкладчика.

НДФЛ платят не все, а только те, чьи проценты за год выше 210 000 ₽. До этой цифры налога нет.

Предположим, Павел за 2024 год получил от банка 235 000 ₽ процентов по накопительному счету. Сумма больше установленного лимита.

Для расчета налога нужно взять разницу:

235 000 – 210 000 = 25 000 ₽ — с них и нужно будет заплатить НДФЛ.

Если годовой доход Павла меньше 2,4 млн ₽, ставка — 13%. Тогда:

25 000 × 13% = 3 250 ₽ должен уплатить Павел.

Кто удерживает НДФЛ

В большинстве случаев банк. Не нужно подавать декларацию, все происходит автоматически.

Если банк по каким-то причинам не удержал деньги, ответственность ложится на клиента.

Что будет, если не заплатить

Это нарушение. Налоговая может начислить пеню, потребовать недоимку, наложить штраф.

Самый простой способ не попасть под налог — следить за накоплениями. Если пассивный доход вот-вот достигнет 210 000 ₽, можно забрать часть денег наличными. Тогда и проценты получите, и не достигнете установленного лимита.

Важно знать:

• нельзя разделить сбережения по разным счетам в разных учреждениях. НДФЛ начисляют на общую сумму всей процентной прибыли человека.

• бонусы и кэшбэк не облагаются налогом. Это поощрения от банка, а не дополнительный заработок.

Относитесь к деньгам разумно, и они ответят взаимностью.